成立有限责任公司（LLC）的最佳州
选择合适的州来成立您的LLC对于您的业务成功至关重要。我们将帮助您比较各州的优势，并找到最适合您需求的州。
快速解答
对于大多数小型企业：在你所在的州注册。对于在线业务和注重隐私的企业：考虑怀俄明州（Wyoming）。对于寻求投资的大型企业：考虑特拉华州（Delaware）。
州比较指南
比较热门的 LLC 成立州的优缺点
怀俄明州
优势
- ✓强大的隐私保护
- ✓低廉的备案费（约 100 美元）
- ✓无州所得税
- ✓商业友好型法律
- ✓年度报告费用低廉（约 60 美元）
劣势
- ×必须在 Wyoming 州拥有注册代理人
- ×可能需要在本州注册为外国 LLC
最适合
注重隐私的企业、线上业务、控股公司
特拉华州
优势
- ✓完善的商业法
- ✓对企业友好的法院
- ✓无销售税
- ✓强有力的法律先例
劣势
- ×更高的费用（约90美元的备案费 + 300美元的年费）
- ×特许经营税要求
- ×必须在本州注册为外国 LLC
最适合
大型企业、寻求投资的公司、复杂结构
内华达州
优势
- ✓无州所得税
- ✓强大的隐私保护
- ✓不与美国国税局共享信息
劣势
- ×更高的年度费用
- ×必须在本州注册为外国 LLC
- ×更复杂的报告要求
最适合
资产保护，注重隐私的企业
您的居住州
优势
- ✓无需境外资质认证
- ✓当地法律熟悉度
- ✓更轻松的合规性
- ✓本地银行关系
劣势
- ×可能费用较高
- ×隐私保护较少
- ×州所得税（因州而异）
最适合
本地企业、服务提供商、零售业务
2025年成立LLC的最佳州
详细分析与实用建议
概要
对于大多数人来说，通常建议在其居住州成立 LLC。这是因为您的 LLC 被认为在该州开展业务。即使您在其他州成立 LLC，您也可能需要在您的居住州将其注册为外国 LLC。即使您在家经营业务也是如此。在特拉华州、内华达州或怀俄明州等州设立 LLC 通常会更加复杂和昂贵。
以下建议有四个例外：
加州居民
非美国居民
房地产投资者
怀俄明控股公司
你可能听过这样的说法：
• "内华达州没有公司所得税。"
• "怀俄明州有限责任公司 (Wyoming LLCs) 是最具成本效益的。"
• "特拉华州是成立LLC的最佳州！"
实际上，这些说法通常具有误导性，并且与大多数 LLC 所有者无关。
国内有限责任公司 vs. 外国有限责任公司
在你本州成立LLC被称为Domestic LLC。如果你在你本州以外成立LLC，你需要在你本州将其注册为Foreign LLC。
Okay, I understand. Please provide the English text you want me to translate.
如果你在内华达州成立了一家LLC，但居住在其他地方，你必须在你居住的州将这家内华达州LLC注册为Foreign LLC，才能在那里合法运营。
这包括：
- • 管理两份有限责任公司 (LLC) 备案（一份在内华达州，一份在你所在的州）
- • 支付两项州备案费
- • 为内华达州有限责任公司 (Nevada LLC) 聘请注册代理人
- • 支付两笔年度报告费用
总而言之，这可能会导致双倍的成本和双倍的行政工作，因为需要维护两个LLC备案。
怀俄明州 (Wyoming)
怀俄明州相比内华达州，欺诈活动也较少，但同样被过度炒作。在居住州以外成立 LLC 的缺点，包括更高的成本和复杂性，往往超过任何被认为的优势。
特拉华州
特拉华州以其对商业友好的环境而闻名，超过 50% 的美国上市公司和 60% 的财富 500 强公司都在该州注册成立。然而，这些优势主要适用于大型公司。
如果您在Delaware成立LLC但不住在那里，您仍然需要：
- • 将您的特拉华州 LLC 在您本州注册为外国 LLC
- • 支付在两个州的注册代理和年度报告费用
如果你居住在特拉华州或你的业务在特拉华州运营，那么在特拉华州成立 LLC 是有利的。
本州 vs. 其他州
通常情况下，在你所在的州成立LLC是避免不必要成本和行政负担的最佳选择。律师Alexander J. Davie和Dana Shultz都认为，成立LLC的最佳州通常是你所在的州。
在线业务
如果你经营一家在线业务，仍然建议在你所在的州成立LLC，因为这是你主要开展业务的地方。你的客户所在地并不决定你应该在哪里成立LLC。
销售许可证
许多小型企业主在错误的州成立 LLC 后会面临问题。例如，加利福尼亚州的企业主如果在犹他州成立 LLC，则需要在加利福尼亚州注册为外国 LLC 才能获得销售许可证，从而导致额外的成本和行政工作。
在你所在的州成立有限责任公司 (LLC)
通常来说，在你所在的州成立你的 LLC 是最具成本效益和最直接的方法。大多数企业主都在他们所在的州开展业务活动，这使得它成为成立 LLC 的合理选择。
税款在产生收入的地方缴纳
很多人被误导，以为在内华达州等没有所得税的州成立LLC可以节省税款。然而，这并不准确。
例如，如果您成立了一家内华达州 LLC，但在您的本州开展业务，您仍然需要在您的本州纳税，因为那是您产生收入的地方。
一个有用的提醒是：税收在赚钱的地方缴纳。
内华达州
关于在您本州以外成立 LLC 的好处的许多说法都被夸大了。宣传这些好处的州和公司会从在那里成立的 LLC 中获得经济利益。例如，内华达州每年从 LLC 成立费用中产生约 300 万美元的收入。尽管大肆宣传，但与其他州相比，在内华达州成立的 LLC 数量较少，而且该州发生欺诈活动的几率很高。除非您居住在内华达州，否则在本州成立 LLC 通常更实用。
州罚款和处罚
所有州政府都会强制执行相关法规，要求有限责任公司（LLC）如果在其州内开展业务，则必须注册为外国有限责任公司（Foreign LLC）。这种强制执行可能涉及罚款、处罚、利息、诉讼费用，甚至暂停有限责任公司（LLC）开展业务的能力。
康涅狄格州示例：
在康涅狄格州，州务卿和总检察长办公室向未注册为外国实体而运营的企业收取了 130 万美元的罚款。罚款金额从几百美元到 30,795 美元不等，平均罚款为 4,600 美元。
根据康涅狄格州有限责任公司法第34-275a条，如果一家州外LLC在康涅狄格州开展业务，但未在90天内注册为外国LLC：
- • 每月处以 300 美元的罚款
- • LLC 欠缴所有未注册年份的所得税和费用
- • 利息和罚款将对未付税款和费用收取。
- • 检察总长可以提起诉讼追回所有会费。
- • 有限责任公司不能在康涅狄格州提起诉讼，但可以为自己辩护。
- • 在所有罚款、利息和法庭费用支付完毕之前，LLC不得在康涅狄格州开展业务。
详细例外情况
在以下几种例外情况下，在您本州以外成立 LLC 可能是有利的：
加州居民
如果你住在加州，你很可能在那里开展业务，无论你在哪里成立你的LLC。因此，最好在加州成立LLC，或者将你的外州LLC注册为Foreign LLC。
非美国居民
非美国居民可以在任何州成立LLC，但如果您在美国有实际业务或雇员，则应在该州成立LLC。对于在美国没有实际业务的在线业务，可以选择任何州。请咨询熟悉非居民外国人税务的会计师，以确定最适合您特定业务需求的州。
房地产有限责任公司 (Real Estate LLCs)
对于房地产投资，请在房产所在州成立您的 LLC。 如果您在您的居住州成立 LLC 并在另一个州购买房产，您将需要在该州注册为 Foreign LLC，从而产生额外的成本和管理要求。
怀俄明控股公司
在多个州拥有多处房产的房地产投资者可以考虑在Wyoming州设立一家控股公司，然后由该公司拥有房产所在州的LLC。请咨询律师或会计师，以获得关于设立控股公司的指导。
关于选择LLC最佳注册州的常见问题
成立 LLC 是否能免除您的公司所得税？
不，成立LLC并不能免除您的公司所得税，因为LLC本身就不需要缴纳公司所得税。LLC是有限责任公司（Limited Liability Company），而不是公司（corporation），因此无需缴纳公司所得税。相反，LLC采用的是转嫁税制（pass-through taxation）。这意味着纳税责任从LLC转嫁给各个所有者，然后由所有者在其个人所得税申报表（1040表格）上申报企业的收入。注意：LLC选择按C-Corporation纳税的情况除外，但这并不常见。
成立 LLC 最便宜的州是哪个？
蒙大拿州通常被认为是成立LLC成本最低的州。然而，建议仅当您居住在蒙大拿州或在那里开展业务时，才在蒙大拿州成立LLC。蒙大拿州为居住在该州或在该州经营的企业提供税收优惠。如果您不住在蒙大拿州或不在蒙大拿州开展业务，您需要注册您的LLC两次：在蒙大拿州注册为国内LLC，在您的本州或您的业务运营地注册为外国LLC。这种双重注册会导致您在两个州支付年费，可能需要两个注册代理人，这会迅速增加成本。
非美国居民应该在哪个州成立 LLC？
如果您不是美国居民或美国公民（并且您在美国没有雇员或办公室、商店或仓库），您可以在任何州成立您的LLC。 常见的选择是Wyoming和Delaware。 但是，我们个人推荐Ohio，因为它更实惠（没有年度报告），而且文书工作非常简单。 我们认为Delaware的声誉并不那么重要，也不值得额外的成本。
非居民费用对比：
- • 怀俄明州有限责任公司 (Wyoming LLC)：州政府费用 $100，年度报告 $60/年
- • 特拉华州LLC：州费 $90，年度报告 $300/年
- • 俄亥俄州 LLC：州费 99 美元，无年度报告
如果你在美国有实体经营场所（如办公室、店面或仓库），或者你在美国有雇员，那么最好在你开展业务的州成立你的LLC。对于大多数人来说，这通常是他们的实体经营场所所在地，或者他们的大部分雇员所在地。
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真实案例
案例1：货币交易LLC成立
背景：
Joshua Wilson 和四位朋友，居住在不同的州（纽约州、伊利诺伊州、加利福尼亚州和密歇根州），参与货币交易，没有外部投资或客户。
情况：
他们需要成立一个商业实体来进行货币交易活动。
挑战：
决定在哪个州成立他们的LLC，考虑到他们在多个州运营。
解决方案：
Sara Parker建议，由于LLC将作为直通实体，州的选择不会影响个人税。她建议为了简单起见，在密歇根州成立LLC，并在必要时处理外国资质认证。
现状：
该团队很可能在密歇根州成立了他们的 LLC，专注于他们的交易活动，最初并没有过多担心合规细节。
案例 2：YouTube 频道 LLC 成立
背景：
一位居住在马萨诸塞州，拥有一位十几岁儿子的父亲，他的儿子经营着一个成功的YouTube频道，并产生广告收入。
情况：
这位父亲想要设立一个LLC以获得责任保护，而不是以个体户的形式运营。
挑战：
马萨诸塞州的 LLC 成立和维护成本很高（成立费用和年费均为 500 美元）。父亲正在考虑在其他州成立 LLC 以避免这些费用，但不确定这是否需要在马萨诸塞州进行外国公司注册。
解决方案：
Sara Parker解释说，在其他州成立LLC可能会导致需要在马萨诸塞州注册为外国LLC，从而产生额外费用。由于LLC在家运营，因此仍将被视为在马萨诸塞州开展业务。
现状：
这位父亲正在考虑在像俄亥俄州这样以其简便性和较低成本而闻名的州成立一家LLC，同时考虑到可能需要在马萨诸塞州注册为外国LLC。
案例 3：会议组织者 LLC 成立
背景：
奥斯卡是一位会议组织者，居住地和运营地位于不同的州，主要集中在西海岸。
情况：
奥斯卡正在考虑在新墨西哥州成立一家有限责任公司 (LLC) 以开展他的商业活动。
挑战：
了解税务影响以及新墨西哥州是否是他 LLC 的最佳选择。
解决方案：
莎拉·帕克询问了奥斯卡的主要居住地和工作地点，这将影响公司成立的州以及税务义务。
现状：
奥斯卡正在评估他的居住地和业务运营情况，以确定最适合他成立 LLC 的州，并可能考虑他在其他运营业务的州，例如 Wyoming 和 Delaware。
案例 4：国际企业主 LLC 成立
背景：
居住在美国境外的 Elvis Kelechian 想要成立一家 LLC，用于他的在线网络托管业务。他之前居住在亚利桑那州。
情况：
埃尔维斯正在考虑成立一家 Wyoming LLC，因为其监管规定较为有利。
挑战：
确定怀俄明州是否是最佳选择，以及他与亚利桑那州的联系可能如何影响他的决定。
解决方案：
莎拉·帕克确认怀俄明州是个不错的选择，即使埃尔维斯与亚利桑那州有联系，并建议考虑俄亥俄州，因为其备案费低且文书工作简便。
现状：
埃尔维斯正在探索怀俄明州和俄亥俄州，作为他LLC成立的潜在州。
案例五：重塑品牌业务有限责任公司 (LLC) 成立
背景：
Jo 居住在佐治亚州和佛罗里达州，并且正在对一家提供在线服务的企业进行品牌重塑。
情况：
Jo 正在考虑在俄亥俄州成立一家 LLC，而不是在她所在的州成立。
挑战：
了解她是否需要在其本州进行外国公司注册。
解决方案：
莎拉·帕克建议，佐治亚州和佛罗里达州对外资资质的要求并不严格，因此Jo如果愿意，可以在俄亥俄州成立一家LLC，同时也要注意未来可能需要进行外资资质认证的情况。
现状：
Jo可能正在俄亥俄州成立一家LLC，并且意识到之后可能需要在佐治亚州或佛罗里达州进行外国注册。
案例 6：租赁套利 LLC 成立
背景：
塔米卡，居住在马里兰州，计划成立一家租赁套利 LLC，用于短期和中期租赁。
情况：
塔米卡正在考虑在怀俄明州成立她的LLC，因为潜在的税收节省，但不确定在其他州产生收入的影响。
挑战：
确定她是否应该在马里兰州成立 LLC，还是在她计划产生收入的州之一成立 LLC。
解决方案：
Sara Parker 澄清说，LLC 是直通实体，Tamika 将需要在她的 1040 纳税申报表上缴纳税款。如果她在多个州产生收入，她将需要提交州申报表并适当地分配收入。
现状：
塔米卡很可能正在马里兰州成立 LLC，并专注于为其租赁活动进行正确的税务申报。
案例 7：游牧商务人士 LLC 成立
背景：
作为一名登山向导的凯文，其法律居住地在佛罗里达州，但以游牧方式运营，主要在犹他州和美国西部活动。
情况：
凯文正在考虑在佛罗里达州成立LLC，而不是在他开展大部分业务的地方成立LLC。
挑战：
在州内没有永久实际地址的情况下成立 LLC。
解决方案：
莎拉·帕克建议在佛罗里达州成立一家LLC，因为他的佛罗里达州地址比较稳定，并且如果需要的话可以使用注册代理服务。
现状：
凯文很可能正在佛罗里达州成立一家LLC，并使用注册代理服务来处理州政府的要求。
案例 8：匿名 LLC 成立
背景：
居住在伊利诺伊州的菲尔想要创建一个匿名的LLC，用于他的在线零售业务。
情况：
Phil 正在考虑成立一个新墨西哥州 LLC 以实现匿名性，但需要在伊利诺伊州将其注册为外国 LLC。
挑战：
在遵守伊利诺伊州对外国 LLC 公司的要求的同时，确保所有者匿名性。
解决方案：
Sara Parker 解释说，伊利诺伊州要求列出经理或成员，这可能会暴露所有权。Phil 可以聘请某人担任 LLC 经理以保持匿名性。
现状：
菲尔正在考虑成立一个新墨西哥州LLC，并聘请一位经理来保持所有权匿名，同时在伊利诺伊州注册为外国LLC。