Лучший штат для регистрации LLC
Выбор правильного штата для регистрации вашей LLC имеет решающее значение для успеха вашего бизнеса. Мы поможем вам сравнить преимущества штатов и найти лучший вариант для ваших нужд.
Быстрый ответ
Для большинства малых предприятий: Регистрируйтесь в своем родном штате. Для онлайн-бизнесов и конфиденциальности: Рассмотрите Wyoming. Для крупных предприятий, ищущих инвестиции: Рассмотрите Delaware.
Руководство по сравнению штатов
Сравнение преимуществ и недостатков популярных штатов для регистрации LLC:
Вайоминг
Pros
- ✓Надежная защита конфиденциальности
- ✓Низкие регистрационные сборы (~$100)
- ✓Отсутствие налога на доходы физических лиц на уровне штата
- ✓Законы, благоприятные для бизнеса
- ✓Низкая плата за годовой отчет (около 60 долларов США)
Cons
- ×Необходимо иметь зарегистрированного агента в Wyoming
- ×Может потребоваться квалификация в качестве иностранной LLC в родном штате.
Best For
Бизнесы, ориентированные на конфиденциальность, онлайн-бизнесы, холдинговые компании
Делавэр
Pros
- ✓Устоявшееся коммерческое право
- ✓Суды, благоприятные для бизнеса
- ✓Без налога с продаж
- ✓Сильные юридические прецеденты
Cons
- ×Более высокие сборы (~$90 за подачу документов + $300 ежегодно)
- ×Требования к франшизному налогу
- ×Должна быть зарегистрирована в качестве иностранной LLC в домашнем штате
Best For
Крупный бизнес, компании, ищущие инвестиции, сложные структуры
Невада
Pros
- ✓Отсутствие налога на доходы физических лиц на уровне штата
- ✓Надежная защита конфиденциальности
- ✓Без обмена информацией с IRS
Cons
- ×Более высокие ежегодные сборы
- ×Необходимо зарегистрироваться в качестве иностранной LLC в домашнем штате.
- ×Более сложные требования к отчетности
Best For
Защита активов, предприятия, ориентированные на конфиденциальность
Ваш родной штат
Pros
- ✓Не требуется иностранная квалификация
- ✓Знание местного законодательства
- ✓Более простое соблюдение нормативных требований
- ✓Местные банковские связи
Cons
- ×Может взиматься более высокая плата
- ×Меньше защиты конфиденциальности
- ×Подоходный налог штата (варьируется)
Best For
Местные предприятия, поставщики услуг, розничные операции
Готовы начать свою LLC?
Получите экспертную консультацию по выбору лучшего штата для вашего бизнеса.
Лучший штат для регистрации ООО в 2025 году
Подробный анализ и практические советы
Краткое содержание
Для большинства людей, как правило, рекомендуется учреждать свою LLC в своем родном штате. Это связано с тем, что ваша LLC считается ведущей бизнес в этом штате. Даже если вы создадите LLC в другом штате, вам, скорее всего, потребуется зарегистрировать ее как иностранную LLC в своем родном штате. Это верно, даже если вы управляете своим бизнесом из дома. Создание LLC в таких штатах, как Delaware, Nevada или Wyoming, часто может быть более сложным и дорогостоящим.
Существуют четыре исключения из этой рекомендации:
Резиденты Калифорнии
Резиденты, не являющиеся гражданами США
Инвесторы в недвижимость
Холдинговые компании в Wyoming
Возможно, вы слышали такие утверждения, как:
• "В Неваде нет налога на прибыль организаций."
• "Wyoming LLC — это наиболее экономически выгодный вариант."
• "Делавэр — лучший штат для регистрации ООО!"
В действительности, эти утверждения часто вводят в заблуждение и не актуальны для большинства владельцев LLC.
Внутренняя LLC против Иностранной LLC
Создание LLC в вашем родном штате называется Domestic LLC. Если вы учреждаете LLC за пределами вашего родного штата, вам потребуется зарегистрировать его как Foreign LLC в вашем родном штате.
Okay, I understand. Please provide the English text you would like me to translate.
Если вы создаете LLC в Неваде, но проживаете в другом месте, вам необходимо зарегистрировать эту Невадскую LLC в вашем домашнем штате как иностранную LLC, чтобы легально вести там деятельность.
Это влечет за собой:
- • Управление двумя регистрациями LLC (одна в Неваде и одна в вашем родном штате)
- • Оплата двух государственных пошлин за регистрацию
- • Наём зарегистрированного агента для Nevada LLC
- • Оплата двух сборов за годовой отчет
В итоге, это может привести к удвоению затрат и удвоению административной работы из-за поддержания двух регистраций LLC.
Вайоминг
В Вайоминге также меньше мошеннических действий по сравнению с Невадой, но он также переоценен. Недостатки создания LLC за пределами вашего домашнего штата, включая более высокие затраты и сложность, часто перевешивают любые предполагаемые преимущества.
Делавэр
Делавэр известен своей благоприятной для бизнеса средой, где зарегистрировано более 50% американских публичных компаний и 60% компаний из списка Fortune 500. Однако эти преимущества в основном применимы к крупным корпорациям.
Если вы зарегистрируете LLC в Delaware, но не проживаете там, вам все равно потребуется:
- • Зарегистрируйте свою Delaware LLC как иностранную LLC в вашем родном штате.
- • Оплатите услуги зарегистрированного агента и сборы за годовой отчет в обоих штатах.
Формирование LLC в Delaware выгодно, если вы проживаете там или если ваш бизнес работает в Delaware.
Домашний штат против других штатов
Как правило, создание ООО в вашем родном штате — лучший вариант, позволяющий избежать ненужных затрат и административных трудностей. Юристы Александр Дж. Дейви и Дана Шульц согласны с тем, что лучший штат для создания ООО — это обычно ваш родной штат.
Онлайн-бизнес
Если вы ведете онлайн-бизнес, все равно рекомендуется зарегистрировать LLC в вашем родном штате, поскольку именно там вы в основном ведете бизнес. Местонахождение ваших клиентов не определяет, где вам следует регистрировать LLC.
Разрешения продавца
Многие владельцы малого бизнеса сталкиваются с проблемами после регистрации своей LLC не в том штате. Например, владельцу бизнеса в Калифорнии, который зарегистрировал LLC в Юте, потребуется зарегистрироваться как Foreign LLC в Калифорнии, чтобы получить разрешение на продажу, что приведет к дополнительным затратам и административной работе.
Зарегистрируйте ООО в своем родном штате
Как правило, создание ООО в вашем родном штате — это самый экономичный и простой подход. Большинство владельцев бизнеса ведут свою деятельность из своего родного штата, что делает его логичным выбором для создания ООО.
Налоги платятся там, где зарабатываются деньги.
Многие люди ошибочно полагают, что, создав LLC в штатах без подоходного налога, таких как Невада, они сэкономят на налогах. Однако это не так.
Например, если вы зарегистрируете Nevada LLC, но ведете бизнес в своем родном штате, вам все равно придется платить налоги в своем родном штате, потому что именно там вы получаете доход.
Полезное напоминание: Налоги платятся там, где зарабатываются деньги.
Невада
Многие утверждения о преимуществах создания LLC за пределами вашего родного штата преувеличены. Штаты и компании, продвигающие эти преимущества, получают финансовую выгоду от созданных там LLC. Например, Невада получает примерно 3 миллиона долларов в год от сборов за создание LLC. Несмотря на ажиотаж, в Неваде создается меньше LLC, чем в других штатах, и в штате наблюдается высокая частота мошеннических действий. Создание LLC в вашем родном штате, как правило, более практично, если только вы не проживаете в Неваде.
Штрафы и санкции штата
Все правительства штатов обеспечивают соблюдение нормативных актов, требующих регистрации ООО (LLC) в качестве иностранного ООО (Foreign LLC), если оно ведет бизнес в их штате. Это может повлечь за собой штрафы, пени, проценты, судебные издержки и даже приостановку возможности ООО вести бизнес.
Пример из Коннектикута:
В Коннектикуте Секретарь штата и офис Генерального прокурора взыскали 1,3 миллиона долларов с предприятий, работающих без регистрации в качестве иностранных организаций. Штрафы варьировались от нескольких сотен долларов до 30 795 долларов, при этом средний штраф составил 4 600 долларов.
В соответствии с разделом 34-275a Закона об ООО штата Коннектикут, если ООО, зарегистрированное за пределами штата, ведет бизнес в Коннектикуте, не зарегистрировавшись в качестве иностранного ООО в течение 90 дней:
- • Взимается штраф в размере 300 долларов США в месяц.
- • ООО обязано уплатить налоги на прибыль и сборы за все годы, в течение которых оно не было зарегистрировано.
- • На неоплаченные налоги и сборы начисляются проценты и штрафы.
- • Генеральный прокурор может подать в суд для взыскания всех взносов.
- • ООО не может инициировать судебные иски в Коннектикуте, но может защищаться.
- • ООО не может вести бизнес в Коннектикуте до тех пор, пока не будут оплачены все штрафы, проценты и судебные издержки.
Подробные исключения
Существует несколько исключений, когда формирование LLC за пределами вашего домашнего штата может быть выгодным:
Резиденты Калифорнии
Если вы живете в Калифорнии, вы, скорее всего, будете вести там бизнес, независимо от того, где вы зарегистрируете свою LLC. Поэтому лучше всего зарегистрировать LLC в Калифорнии или зарегистрировать свою LLC, зарегистрированную за пределами штата, как Foreign LLC.
Резиденты, не являющиеся гражданами США
Нерезиденты США могут регистрировать LLC в любом штате, но если у вас есть физическое присутствие или сотрудники в США, вам следует зарегистрировать свою LLC в этом штате. Для онлайн-бизнесов без физического присутствия в США можно выбрать любой штат. Проконсультируйтесь с бухгалтером, знакомым с налогообложением иностранных граждан-нерезидентов, чтобы определить лучший штат для конкретных потребностей вашего бизнеса.
ООО для операций с недвижимостью
Для инвестиций в недвижимость формируйте свою LLC в штате, где находится недвижимость. Если вы сформируете LLC в своем родном штате и приобретете недвижимость в другом штате, вам потребуется зарегистрироваться как Foreign LLC в этом штате, что приведет к дополнительным затратам и административным требованиям.
Вайомингская холдинговая компания
Инвесторы в недвижимость с несколькими объектами в разных штатах могут рассмотреть возможность создания холдинговой компании в Wyoming, которая затем владеет LLC в штатах, где находится недвижимость. Обратитесь к юристу или бухгалтеру за консультацией по созданию холдинговой компании.
Часто задаваемые вопросы о выборе лучшего штата для LLC
Формирование LLC освобождает вас от уплаты корпоративного налога на прибыль?
Нет, создание LLC не освобождает вас от корпоративных налогов на прибыль, поскольку LLC изначально не подлежат обложению корпоративным налогом на прибыль. LLC – это компания с ограниченной ответственностью (Limited Liability Company), а не корпорация, поэтому она не платит корпоративный налог на прибыль. Вместо этого LLC используют сквозное налогообложение. Это означает, что ответственность за уплату налогов переходит от LLC к отдельным владельцам, которые затем указывают доход бизнеса в своих личных налоговых декларациях (форма 1040). Примечание: Исключением являются LLC, которые выбирают налогообложение как C-Corporation, хотя это встречается редко.
Какой штат является самым недорогим для регистрации LLC?
Монтана часто считается штатом с самой низкой стоимостью регистрации LLC. Однако, рекомендуется регистрировать LLC в Монтане только в том случае, если вы живете или ведете бизнес там. Монтана предлагает налоговые преимущества для резидентов или предприятий, работающих в пределах штата. Если вы не живете и не ведете бизнес в Монтане, вам потребуется зарегистрировать свою LLC дважды: как внутреннюю LLC (domestic LLC) в Монтане и как иностранную LLC (foreign LLC) в вашем родном штате или там, где работает ваш бизнес. Эта двойная регистрация приводит к уплате ежегодных сборов в обоих штатах, возможно, потребуется два зарегистрированных агента, что быстро увеличивает расходы.
В каком штате нерезидентам США следует регистрировать LLC?
Если вы не являетесь резидентом или гражданином США (и у вас нет сотрудников в США, а также офиса, магазина или склада в США), вы можете зарегистрировать свою LLC в любом штате. Популярными вариантами являются Wyoming и Delaware. Однако мы лично рекомендуем Ohio, потому что это более доступно (нет годового отчета), и оформление документов очень простое. Мы не считаем, что репутация Delaware настолько важна или стоит дополнительных затрат.
Сравнение затрат для нерезидентов:
- • Wyoming LLC: Госпошлина штата $100, Ежегодный отчет $60/год
- • Delaware LLC: Государственная пошлина $90, Ежегодный отчет $300/год
- • Ohio LLC: Государственная пошлина $99, Без годового отчета
Если у вас есть физический адрес в США (например, офис, магазин или склад) или у вас есть сотрудники в США, лучше всего зарегистрировать свою LLC в штате, где вы ведете бизнес. Для большинства это место, где находится их физический адрес или где находится большинство их сотрудников.
Внимание! Акция!
Northwest зарегистрирует ваше LLC за $39 (скидка 60%). Подробности по ссылке.
Реальные примеры
Случай 1: Создание Currency Trading LLC
Background:
Джошуа Уилсон и четверо его друзей, проживающих в разных штатах (Нью-Йорк, Иллинойс, Калифорния и Мичиган), занимаются торговлей валютой без привлечения внешних инвестиций или клиентов.
Situation:
Им необходимо создать хозяйствующий субъект для их деятельности по торговле валютой.
Challenge:
Выбор штата для регистрации их LLC, учитывая, что они ведут деятельность в нескольких штатах.
Solution:
Сара Паркер сообщила, что выбор штата не повлияет на личные налоги, поскольку LLC будет сквозным (pass-through) образованием. Она предложила создать LLC в Мичигане для простоты и заняться иностранными квалификациями, если это потребуется.
Now:
Группа, вероятно, зарегистрировала свою LLC в Michigan, сосредоточившись на своей торговой деятельности, и поначалу не слишком беспокоилась о деталях соответствия требованиям.
Случай 2: Создание LLC для YouTube-канала
Background:
Отец с сыном-подростком в Массачусетсе, который ведет успешный YouTube-канал, приносящий доход от рекламы.
Situation:
Отец хочет создать LLC для защиты от ответственности вместо того, чтобы вести деятельность в качестве индивидуального предпринимателя.
Challenge:
В Массачусетсе высокие затраты на создание и поддержание LLC (500 долларов США за регистрацию и ежегодные взносы). Отец рассматривает возможность создания LLC в другом штате, чтобы избежать этих сборов, но не уверен, потребуется ли иностранная регистрация в Массачусетсе.
Solution:
Сара Паркер объяснила, что создание LLC в другом штате может привести к необходимости регистрации в качестве иностранной LLC в Массачусетсе, что повлечет за собой дополнительные расходы. LLC по-прежнему будет считаться ведущей бизнес в Массачусетсе, поскольку она ведет деятельность из дома.
Now:
Отец рассматривает возможность создания LLC в штате, таком как Огайо, известном своей простотой и низкими затратами, при этом учитывая возможность необходимости регистрации в качестве иностранной LLC в Массачусетсе.
Дело 3: Создание Convention Organizer LLC
Background:
Оскар, организатор конвенций, проживает и ведет деятельность из разных штатов, в основном на Западном побережье.
Situation:
Оскар рассматривает возможность создания LLC в Нью-Мексико для своей предпринимательской деятельности.
Challenge:
Понимание налоговых последствий и того, является ли Нью-Мексико лучшим выбором для его LLC.
Solution:
Сара Паркер поинтересовалась основным местом жительства и работы Оскара, что повлияет на штат регистрации и налоговые обязательства.
Now:
Оскар оценивает свое место жительства и ведение бизнеса, чтобы определить наиболее подходящий штат для регистрации его LLC, возможно, рассматривая и другие штаты, где он ведет деятельность.
Случай 4: Регистрация LLC для международного владельца бизнеса
Background:
Элвис Келечян, проживающий за пределами США, хочет создать LLC для своего онлайн-бизнеса веб-хостинга. Ранее он проживал в Аризоне.
Situation:
Элвис рассматривает возможность создания Wyoming LLC из-за благоприятного регулирования.
Challenge:
Определение того, является ли Wyoming лучшим выбором, и как его связи с Arizona могут повлиять на его решение.
Solution:
Сара Паркер подтвердила, что Wyoming – хороший вариант, даже несмотря на связи Элвиса с Arizona, и предложила рассмотреть Ohio из-за низких регистрационных сборов и простоты оформления документов.
Now:
Элвис рассматривает Вайоминг и Огайо как потенциальные штаты для регистрации своей LLC.
Дело 5: Ребрендинг и создание бизнес-LLC
Background:
Джо живет как в Джорджии, так и во Флориде, и занимается ребрендингом бизнеса, предлагающего онлайн-услуги.
Situation:
Джо рассматривает возможность создания LLC в Огайо вместо одного из своих родных штатов.
Challenge:
Понимание того, потребуется ли ей иностранная регистрация в ее родных штатах.
Solution:
Сара Паркер сообщила, что иностранные квалификации не строго соблюдаются в штатах Джорджия и Флорида, что позволяет Джо при желании создать LLC в штате Огайо, при этом следует помнить о потенциальных будущих потребностях в иностранной квалификации.
Now:
Вероятно, Джо регистрирует LLC в Огайо, осознавая возможность необходимости иностранной регистрации в Джорджии или Флориде позже.
Дело №6: Создание ООО для арбитража аренды
Background:
Тамика, проживающая в Мэриленде, планирует открыть LLC для арбитража аренды для краткосрочной и среднесрочной аренды.
Situation:
Тамика рассматривает возможность регистрации своей LLC в Wyoming из-за потенциальной экономии на налогах, но не уверена в том, как повлияет на это получение дохода в других штатах.
Challenge:
Определение, стоит ли ей формировать LLC в Мэриленде или в одном из штатов, где она планирует получать доход.
Solution:
Сара Паркер уточнила, что LLC являются сквозными организациями, и Тамика будет платить налоги в своей налоговой декларации 1040. Ей нужно будет подавать налоговые декларации штата и соответствующим образом распределять доход, если она получает доход в нескольких штатах.
Now:
Вероятно, Тамика создает LLC в Мэриленде, уделяя особое внимание правильной подаче налоговой отчетности по своей арендной деятельности.
Дело №7: Регистрация ООО для владельца кочевого бизнеса
Background:
У Кевина, горного гида, юридическое место жительства во Флориде, но он работает как кочевник, в основном в Юте и западных штатах США.
Situation:
Кевин рассматривает возможность создания LLC во Флориде, а не там, где он ведет большую часть своего бизнеса.
Challenge:
Формирование LLC без постоянного физического адреса в штате.
Solution:
Сара Паркер предложила создать LLC во Флориде из-за стабильности ее флоридского адреса и использовать услугу зарегистрированного агента, если это необходимо.
Now:
Вероятно, Кевин создает LLC во Флориде, используя службу зарегистрированного агента для выполнения требований штата.
Дело 8: Анонимное учреждение LLC
Background:
Фил, проживающий в Иллинойсе, хочет создать анонимное LLC для своего онлайн-розничного бизнеса.
Situation:
Фил рассматривает возможность создания LLC в Нью-Мексико для обеспечения анонимности, но ему необходимо будет зарегистрировать ее как иностранную LLC в Иллинойсе.
Challenge:
Обеспечение анонимности владельца при соблюдении требований штата Иллинойс к иностранным LLC.
Solution:
Сара Паркер объяснила, что Иллинойс требует указывать Менеджеров или Участников ООО, что потенциально раскрывает информацию о владельцах. Фил мог бы нанять кого-то в качестве Менеджера ООО, чтобы сохранить анонимность.
Now:
Фил рассматривает возможность создания LLC в Нью-Мексико и найма управляющего для сохранения анонимности владения при регистрации в качестве иностранной LLC в Иллинойсе.
Руководство по созданию LLC
Подпишитесь на наш бесплатный курс, чтобы получить подробные инструкции по созданию LLC.
Нужна помощь? Свяжитесь с нами: Saraparker@llcclass.com