El mejor estado para formar una LLC
Elegir el estado correcto para constituir su LLC es crucial para el éxito de su negocio. Le ayudaremos a comparar las ventajas de cada estado y a encontrar la mejor opción para sus necesidades.
Respuesta rápida
Para la mayoría de las pequeñas empresas: Constitúyase en su estado de origen. Para negocios en línea y privacidad: Considere Wyoming. Para grandes empresas que buscan inversión: Considere Delaware.
Guía de Comparación de Estados
Comparación de los pros y los contras de los estados populares para la formación de LLC:
Wyoming
Pros
- ✓Fuerte protección de la privacidad
- ✓Bajas tarifas de presentación (aprox. $100)
- ✓Sin impuesto estatal sobre la renta
- ✓Leyes favorables a las empresas
- ✓Baja tarifa anual de informe (~$60)
Contras
- ×Debe tener un agente registrado en Wyoming.
- ×Puede que sea necesario registrarse como LLC extranjera en el estado de origen.
Mejor Para
Negocios centrados en la privacidad, negocios en línea, sociedades holding
Delaware
Pros
- ✓Derecho mercantil bien establecido
- ✓Tribunales favorables a las empresas
- ✓Sin impuesto sobre las ventas
- ✓Precedentes legales sólidos
Contras
- ×Tarifas más altas (~$90 de presentación + $300 anuales)
- ×Requisitos del impuesto de franquicia
- ×Debe calificar como LLC extranjera en el estado de origen.
Mejor Para
Grandes empresas, compañías que buscan inversión, estructuras complejas
Nevada
Pros
- ✓Sin impuesto sobre la renta estatal
- ✓Fuerte protección de la privacidad
- ✓Sin intercambio de información con el IRS.
Contras
- ×Tarifas anuales más elevadas
- ×Debe calificar como LLC extranjera en el estado de origen.
- ×Requisitos de informes más complejos
Mejor Para
Protección de activos, negocios centrados en la privacidad
Tu Estado de Origen
Pros
- ✓No se necesita calificación extranjera
- ✓Familiaridad legal local
- ✓Cumplimiento más sencillo
- ✓Relaciones bancarias locales
Contras
- ×Puede tener tarifas más altas
- ×Menos protección de la privacidad
- ×Impuesto estatal sobre la renta (varía)
Mejor Para
Negocios locales, proveedores de servicios, operaciones minoristas
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Obtenga orientación experta para elegir el mejor estado para su negocio.
El Mejor Estado para Formar una LLC en 2025
Análisis Detallado y Consejos Prácticos
Resumen
Para la mayoría de las personas, generalmente es aconsejable establecer su LLC en su estado de origen. Esto se debe a que se considera que su LLC está haciendo negocios en ese estado. Incluso si crea una LLC en un estado diferente, es probable que deba registrarla como una LLC extranjera en su estado de origen. Esto es cierto incluso si opera su negocio desde casa. Establecer una LLC en estados como Delaware, Nevada o Wyoming a menudo puede ser más complicado y costoso.
Existen cuatro excepciones a esta recomendación:
Residentes de California
Residentes no estadounidenses
Inversores Inmobiliarios
Compañías Holding de Wyoming
Es posible que haya escuchado declaraciones como:
• "Nevada no tiene impuesto sobre la renta corporativa."
• "Las LLC de Wyoming son las más rentables."
• "¡Delaware es el mejor estado para formar una LLC!"
En realidad, estas afirmaciones suelen ser engañosas y no relevantes para la mayoría de los propietarios de LLC.
LLC Nacional vs. LLC Extranjera
Crear una LLC en su estado de origen se conoce como una LLC Doméstica. Si establece una LLC fuera de su estado de origen, deberá registrarla como una LLC Extranjera en su estado de origen.
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Si crea una LLC en Nevada pero reside en otro lugar, debe registrar esa LLC de Nevada en su estado de origen como una LLC Extranjera para operar legalmente allí.
Esto implica:
- • Gestionar dos registros de LLC (uno en Nevada y otro en su estado de origen)
- • Pagar dos tarifas de presentación estatales
- • Contratar un Agente Registrado para la LLC de Nevada
- • Pagar dos tarifas de Informe Anual
En resumen, esto podría llevar a duplicar los costos y el trabajo administrativo debido al mantenimiento de dos registros de LLC.
Wyoming
Wyoming también tiene menos actividad fraudulenta en comparación con Nevada, pero está igualmente sobrevalorado. Las desventajas de formar una LLC fuera de su estado de origen, incluyendo mayores costos y complejidad, a menudo superan cualquier beneficio percibido.
Delaware
Delaware es conocido por su entorno favorable a los negocios, con más del 50% de las corporaciones estadounidenses que cotizan en bolsa y el 60% de las empresas de Fortune 500 constituidas allí. Sin embargo, estos beneficios se aplican principalmente a las grandes corporaciones.
Si forma una LLC en Delaware pero no vive allí, aún deberá:
- • Registre su LLC de Delaware como una LLC extranjera en su estado de origen.
- • Pagar por un Agente Registrado y las tarifas del Informe Anual en ambos estados.
Formar una LLC en Delaware es ventajoso si usted vive allí o si su negocio opera en Delaware.
Estado de origen vs. Otros estados
Formar su LLC en su estado de origen es típicamente la mejor opción para evitar costos innecesarios y cargas administrativas. Los abogados Alexander J. Davie y Dana Shultz están de acuerdo en que el mejor estado para formar una LLC es usualmente su estado de origen.
Negocio en línea
Si gestionas un negocio en línea, sigue siendo aconsejable formar una LLC en tu estado de origen, ya que es allí donde principalmente estás llevando a cabo tu negocio. La ubicación de tus clientes no determina dónde debes formar tu LLC.
Permisos de Vendedor
Muchos propietarios de pequeñas empresas se enfrentan a problemas después de constituir su LLC en el estado equivocado. Por ejemplo, un propietario de un negocio en California que constituye una LLC en Utah deberá registrarse como una LLC extranjera en California para obtener un permiso de vendedor, lo que generará costos adicionales y trabajo administrativo.
Forme una LLC en su estado de origen
Generalmente, constituir su LLC en su estado de origen es el enfoque más rentable y directo. La mayoría de los dueños de negocios llevan a cabo sus actividades comerciales desde su estado de origen, lo que lo convierte en la opción lógica para la formación de la LLC.
Los impuestos se pagan donde se genera el dinero.
Muchas personas se ven engañadas al constituir una LLC en estados sin impuesto sobre la renta, como Nevada, pensando que ahorrarán en impuestos. Sin embargo, esto no es exacto.
Por ejemplo, si forma una LLC en Nevada pero realiza negocios en su estado de origen, aún deberá pagar impuestos en su estado de origen porque ahí es donde está generando ingresos.
Un recordatorio útil es: Los impuestos se pagan donde se gana el dinero.
Nevada
Muchas afirmaciones sobre los beneficios de formar una LLC fuera de su estado de origen son exageradas. Los estados y las empresas que promueven estos beneficios obtienen ganancias financieras de las LLC creadas allí. Por ejemplo, Nevada genera aproximadamente $3 millones anuales en tarifas de formación de LLC. A pesar de la publicidad, se forman menos LLC en Nevada en comparación con otros estados, y el estado tiene una alta incidencia de actividad fraudulenta. Formar una LLC en su estado de origen es generalmente más práctico a menos que resida en Nevada, Wyoming o Delaware.
Multas y Sanciones Estatales
Todos los gobiernos estatales hacen cumplir las regulaciones que exigen que una LLC se registre como una LLC Extranjera si está realizando negocios dentro de su estado. Esta aplicación puede implicar multas, sanciones, intereses, costos judiciales e incluso la suspensión de la capacidad de la LLC para realizar negocios.
Ejemplo de Connecticut:
En Connecticut, la Secretaría de Estado y la oficina del Fiscal General recaudaron $1.3 millones de empresas que operaban sin estar registradas como entidades extranjeras. Las multas oscilaron entre unos pocos cientos de dólares y $30,795, con una multa promedio de $4,600.
Según la Sección 34-275a de la Ley de LLC de Connecticut, si una LLC fuera del estado realiza negocios en Connecticut sin registrarse como una LLC Extranjera dentro de los 90 días:
- • Se impone una multa de $300 al mes.
- • La LLC debe impuestos sobre la renta y tarifas por todos los años en que no estuvo registrada.
- • Se cobran intereses y multas sobre los impuestos y tarifas no pagados.
- • El Fiscal General puede demandar para recuperar todas las cuotas.
- • La LLC no puede iniciar demandas en Connecticut, pero sí puede defenderse.
- • La LLC no puede realizar negocios en Connecticut hasta que todas las sanciones, intereses y costas judiciales sean pagados.
Excepciones Detalladas
Existen algunas excepciones donde la formación de una LLC fuera de su estado de origen podría ser ventajosa:
Residentes de California
Si resides en California, es probable que realices negocios allí, independientemente de dónde constituyas tu LLC. Por lo tanto, lo mejor es constituir una LLC en California o registrar tu LLC fuera del estado como una LLC Extranjera.
Residentes No Estadounidenses
Los residentes no estadounidenses pueden formar LLCs en cualquier estado, pero si tiene una presencia física o empleados en los EE. UU., debe formar su LLC en ese estado. Para negocios en línea sin presencia física en los EE. UU., se puede elegir cualquier estado. Consulte a un contador familiarizado con la tributación de extranjeros no residentes para determinar el mejor estado para las necesidades específicas de su negocio.
LLCs de Bienes Raíces
Para inversiones inmobiliarias, constituya su LLC en el estado donde se encuentra la propiedad. Si constituye una LLC en su estado de origen y compra una propiedad en otro estado, deberá registrarse como una LLC Extranjera en ese estado, lo que generará costos adicionales y requisitos administrativos.
Compañía Holding de Wyoming
Los inversores inmobiliarios con múltiples propiedades en varios estados podrían considerar la posibilidad de establecer una sociedad holding en Wyoming, que a su vez sea propietaria de LLC en los estados donde se encuentran las propiedades. Consulte a un abogado o contador para obtener orientación sobre la creación de una sociedad holding.
Preguntas Frecuentes sobre la Elección del Mejor Estado para una LLC
¿La formación de una LLC le exime de los impuestos sobre la renta de las sociedades?
No, la formación de una LLC no lo exime de los impuestos sobre la renta corporativa, ya que las LLC no están sujetas al impuesto sobre la renta corporativa en primer lugar. Una LLC es una Sociedad de Responsabilidad Limitada (Limited Liability Company), no una corporación, por lo que no tiene impuestos sobre la renta corporativa que pagar. En cambio, las LLC utilizan la tributación de transferencia. Esto significa que la responsabilidad de los impuestos se transfiere a través de la LLC a los propietarios individuales, quienes luego informan los ingresos de la empresa en sus declaraciones de impuestos personales (Formulario 1040). Nota: La excepción es para las LLC que optan por tributar como una Corporación C, aunque esto es poco común.
¿Cuál es el estado menos costoso para formar una LLC?
A menudo se considera que Montana es el estado menos costoso para formar una LLC. Sin embargo, es recomendable formar una LLC en Montana solo si vive o realiza negocios allí. Montana ofrece ventajas fiscales para los residentes o las empresas que operan dentro del estado. Si no vive ni hace negocios en Montana, deberá registrar su LLC dos veces: como una LLC nacional en Montana y como una LLC extranjera en su estado de origen o donde opere su negocio. Este doble registro implica el pago de tarifas anuales en ambos estados, posiblemente la necesidad de dos agentes registrados, lo que aumenta rápidamente los costos.
¿En qué estado deberían los residentes no estadounidenses constituir una LLC?
Si usted no es residente ni ciudadano estadounidense (y no tiene empleados, oficina, tienda o almacén en los EE. UU.), puede formar su LLC en cualquier estado. Las opciones más populares son Wyoming y Delaware. Sin embargo, nosotros personalmente recomendamos Ohio porque es más asequible (no hay Informe Anual) y el papeleo es muy sencillo. No creemos que la reputación de Delaware sea tan importante, ni que valga la pena el costo adicional.
Comparación de Costos para No Residentes:
- • Wyoming LLC: Tarifa estatal $100, Informe Anual $60/año
- • Delaware LLC: Tarifa estatal $90, Informe Anual $300/año
- • Ohio LLC: Tarifa estatal $99, Sin Informe Anual
Si tiene una ubicación física en los EE. UU. (como una oficina, un local comercial o un almacén) o tiene empleados en los EE. UU., lo mejor es formar su LLC en el estado donde realiza sus negocios. Para la mayoría, este es el lugar donde se encuentra su ubicación física o donde se encuentra la mayoría de sus empleados.
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Ejemplos Reales
Caso 1: Formación de Currency Trading LLC
Background:
Joshua Wilson y cuatro amigos, que residen en diferentes estados (NY, Illinois, California y Michigan), participan en el comercio de divisas sin inversión externa ni clientes.
Situation:
Necesitan formar una entidad comercial para sus actividades de comercio de divisas.
Challenge:
Decidir en qué estado constituir su LLC, considerando que operan en varios estados.
Solution:
Sara Parker aconsejó que la elección del estado no afectaría los impuestos personales, ya que la LLC sería una entidad de transferencia. Sugirió formar la LLC en Michigan por simplicidad y gestionar las calificaciones extranjeras si fuera necesario.
Now:
Es probable que el grupo haya formado su LLC en Michigan, centrándose en sus actividades de trading sin preocuparse demasiado por los detalles de cumplimiento al principio.
Caso 2: Formación de una LLC para un Canal de YouTube
Background:
Un padre con un hijo adolescente en Massachusetts que dirige un canal de YouTube exitoso que genera ingresos publicitarios.
Situation:
El padre quiere establecer una LLC para protección de responsabilidad en lugar de operar como un propietario único.
Challenge:
Massachusetts tiene costos elevados para la formación y el mantenimiento de una LLC ($500 de configuración y tarifas anuales). El padre está considerando formar una LLC en otro estado para evitar estas tarifas, pero no está seguro de si requerirá registro extranjero en Massachusetts.
Solution:
Sara Parker explicó que constituir una LLC en otro estado podría llevar a la necesidad de registrarse como una LLC extranjera en Massachusetts, incurriendo en costos adicionales. La LLC aún se consideraría que está realizando negocios en Massachusetts porque opera desde casa.
Now:
El padre está considerando formar una LLC en un estado como Ohio, conocido por su simplicidad y menores costos, teniendo en cuenta la posibilidad de tener que registrarse como una LLC extranjera en Massachusetts.
Caso 3: Formación de Convention Organizer LLC
Background:
Oscar, un organizador de convenciones, reside y opera desde diferentes estados, principalmente en la Costa Oeste.
Situation:
Oscar está considerando formar una LLC en Nuevo México para sus actividades comerciales.
Challenge:
Comprender las implicaciones fiscales y si Nuevo México es la mejor opción para su LLC.
Solution:
Sara Parker preguntó sobre la residencia principal y el lugar de trabajo de Oscar, lo cual impactaría el estado de formación y las obligaciones fiscales.
Now:
Oscar está evaluando su residencia y operaciones comerciales para determinar el estado más adecuado para la formación de su LLC, posiblemente considerando otros estados donde opera.
Caso 4: Formación de LLC para Propietario de Negocio Internacional
Background:
Elvis Kelechian, residente fuera de los EE. UU., quiere formar una LLC para su negocio de alojamiento web en línea. Anteriormente vivió en Arizona.
Situation:
Elvis está considerando formar una LLC de Wyoming debido a sus regulaciones favorables.
Challenge:
Determinando si Wyoming es la mejor opción y cómo sus vínculos con Arizona podrían afectar su decisión.
Solution:
Sara Parker confirmó que Wyoming es una buena opción, incluso con los lazos de Elvis con Arizona, y sugirió considerar Ohio por sus bajas tarifas de presentación y la facilidad del papeleo.
Now:
Elvis está explorando Wyoming y Ohio como posibles estados para la formación de su LLC.
Caso 5: Formación de una LLC para el Cambio de Marca de un Negocio
Background:
Jo vive tanto en Georgia como en Florida y está renovando la imagen de una empresa que ofrece servicios en línea.
Situation:
Jo está considerando formar una LLC en Ohio en lugar de en uno de sus estados de origen.
Challenge:
Comprender si necesitaría un registro extranjero en sus estados de origen.
Solution:
Sara Parker aconsejó que las cualificaciones extranjeras no se aplican estrictamente en Georgia y Florida, lo que permite a Jo formar una LLC en Ohio si lo desea, sin dejar de ser consciente de las posibles necesidades futuras de cualificación extranjera.
Now:
Es probable que Jo esté formando una LLC en Ohio, consciente de la posibilidad de necesitar un registro extranjero en Georgia o Florida más adelante.
Caso 6: Formación de una LLC para Arbitraje de Alquiler
Background:
Tamika, con sede en Maryland, planea iniciar una LLC de arbitraje de alquiler para alquileres a corto y mediano plazo.
Situation:
Tamika está considerando formar su LLC en Wyoming debido a posibles ahorros fiscales, pero no está segura del impacto de generar ingresos en otros estados.
Challenge:
Determinar si debería formar la LLC en Maryland o en uno de los estados donde planea generar ingresos.
Solution:
Sara Parker aclaró que las LLC son entidades de transferencia fiscal, y Tamika pagaría impuestos en su declaración de impuestos 1040. Necesitaría presentar declaraciones estatales y prorratear los ingresos adecuadamente si genera ingresos en varios estados.
Now:
Es probable que Tamika esté formando la LLC en Maryland, enfocándose en las declaraciones de impuestos adecuadas para sus actividades de alquiler.
Caso 7: Formación de una LLC para un Propietario de Negocio Nómada
Background:
Kevin, un guía de montaña, tiene residencia legal en Florida pero opera de forma nómada, principalmente en Utah y el oeste de los EE. UU.
Situation:
Kevin está considerando formar una LLC en Florida en lugar de donde realiza la mayor parte de su negocio.
Challenge:
Formar una LLC sin una dirección física permanente en el estado.
Solution:
Sara Parker sugirió formar una LLC en Florida debido a la estabilidad de su dirección en Florida y usar un Servicio de Agente Registrado si fuera necesario.
Now:
Es probable que Kevin esté formando una LLC en Florida, utilizando un Servicio de Agente Registrado para gestionar los requisitos estatales.
Caso 8: Formación de LLC Anónima
Background:
Phil, residente de Illinois, quiere crear una LLC anónima para su negocio minorista en línea.
Situation:
Phil está considerando formar una LLC en Nuevo México para el anonimato, pero necesita registrarla como una LLC extranjera en Illinois.
Challenge:
Garantizar el anonimato del propietario cumpliendo con los requisitos de Illinois para LLCs extranjeras.
Solution:
Sara Parker explicó que Illinois requiere que los Administradores o Miembros sean listados, exponiendo potencialmente la propiedad. Phil podría contratar a alguien como el Administrador de la LLC para mantener el anonimato.
Now:
Phil está considerando formar una LLC en Nuevo México y contratar a un Gerente para mantener la propiedad anónima al registrarse como una LLC extranjera en Illinois.
Guía para la Formación de LLC
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