LLC 설립에 가장 좋은 주
LLC 설립에 적합한 주를 선택하는 것은 사업 성공에 매우 중요합니다. 저희가 각 주의 장점을 비교하여 귀사의 필요에 가장 적합한 곳을 찾도록 도와드리겠습니다.
빠른 답변
대부분의 소규모 사업체: 본거주 주에서 설립하세요. 온라인 사업 및 개인 정보 보호: Wyoming을 고려하세요. 투자 유치를 원하는 대규모 사업체: Delaware를 고려하세요.
주 비교 가이드
인기 있는 LLC 설립 주의 장단점 비교
와이오밍
Pros
- ✓강력한 개인 정보 보호
- ✓낮은 설립 수수료 (~$100)
- ✓주 소득세 없음
- ✓비즈니스 친화적인 법률
- ✓낮은 연례 보고서 수수료 (~$60)
Cons
- ×와이오밍에 등록 대리인이 있어야 합니다.
- ×본국에서 외국 LLC로 등록해야 할 수 있음
Best For
개인 정보 보호 중심 비즈니스, 온라인 비즈니스, 지주 회사
Delaware
Pros
- ✓확고하게 자리 잡은 상법
- ✓비즈니스 친화적인 법원
- ✓판매세 없음
- ✓강력한 법적 선례
Cons
- ×더 높은 수수료 (~$90 등록 + $300 연간)
- ×프랜차이즈 세금 요건
- ×본국에서 외국 LLC로 자격 요건을 갖춰야 함
Best For
대규모 사업체, 투자를 유치하려는 기업, 복잡한 구조
네바다
Pros
- ✓주 소득세 없음
- ✓강력한 개인 정보 보호
- ✓IRS와 정보 공유 없음
Cons
- ×더 높은 연간 수수료
- ×본국에서 외국 LLC로 자격 요건을 갖춰야 함
- ×더 복잡한 보고 요건
Best For
자산 보호, 프라이버시 중심 비즈니스
귀하의 본적 주 (또는 거주 주)
Pros
- ✓외국 법인 자격 불필요
- ✓현지 법률에 대한 친숙성
- ✓더 쉬운 규정 준수
- ✓현지 은행과의 관계
Cons
- ×더 높은 수수료가 발생할 수 있습니다.
- ×개인 정보 보호 약화
- ×주 소득세 (상이)
Best For
지역 비즈니스, 서비스 제공업체, 소매업체
2025년 LLC 설립에 가장 좋은 주
상세 분석 및 실용적인 조언
요약
대부분의 개인에게는 일반적으로 본인이 거주하는 주에 LLC를 설립하는 것이 좋습니다. 이는 귀하의 LLC가 해당 주에서 사업을 운영하는 것으로 간주되기 때문입니다. 다른 주에 LLC를 설립하더라도 본인이 거주하는 주에 외국 LLC로 등록해야 할 가능성이 높습니다. 이는 집에서 사업을 운영하는 경우에도 마찬가지입니다. Delaware, Nevada 또는 Wyoming과 같은 주에서 LLC를 설립하는 것은 종종 더 복잡하고 비용이 많이 들 수 있습니다.
이 권장 사항에는 네 가지 예외가 있습니다.
캘리포니아 거주자
미국 외 거주자
부동산 투자자
와이오밍 지주 회사
다음과 같은 말을 들어보셨을 겁니다.
• "네바다는 법인 소득세가 없습니다."
• "와이오밍 LLC는 가장 비용 효율적입니다."
• "델라웨어는 LLC 설립에 가장 좋은 주입니다!"
실제로 이러한 주장은 종종 오해의 소지가 있으며 대부분의 LLC 소유자에게는 관련이 없습니다.
국내 LLC vs. 외국 LLC
본인의 거주 주(state)에서 LLC를 설립하는 것을 국내 LLC(Domestic LLC)라고 합니다. 거주 주(state) 외의 지역에서 LLC를 설립하는 경우, 본인의 거주 주(state)에 외국 LLC(Foreign LLC)로 등록해야 합니다.
Okay, I understand. Please provide the English text you want me to translate.
네바다에 LLC를 설립했지만 다른 곳에 거주하는 경우, 해당 네바다 LLC를 합법적으로 운영하려면 거주하는 주에 외국 LLC로 등록해야 합니다.
이는 다음을 수반합니다:
- • 두 개의 LLC 설립 (네바다 주와 본인 거주 주) 관리
- • 두 개 주에 대한 등록 수수료 지불
- • 네바다 LLC를 위한 등록 대리인 고용
- • 연례 보고서 수수료를 두 번 납부함
요약하자면, 이는 두 개의 LLC 서류를 유지 관리해야 하므로 비용과 행정 업무가 두 배로 늘어날 수 있습니다.
와이오밍
와이오밍 역시 네바다에 비해 사기 행위가 적지만, 과대평가되는 경향이 있습니다. 더 높은 비용과 복잡성을 포함하여 본거주지 주 외에서 LLC를 설립하는 단점은 종종 인지되는 이점을 능가합니다.
Delaware
델라웨어는 기업 친화적인 환경으로 잘 알려져 있으며, 미국 상장 기업의 50% 이상과 Fortune 500대 기업의 60%가 델라웨어에 법인으로 등록되어 있습니다. 하지만 이러한 혜택은 주로 대기업에 적용됩니다.
델라웨어에 LLC를 설립했지만 거주하지 않는 경우에도 다음 사항이 필요합니다.
- • 델라웨어 LLC를 본국에서 외국 LLC로 등록하세요.
- • 등록 대리인 및 연례 보고서 수수료를 두 주 모두에서 지불합니다.
델라웨어에 거주하거나 귀하의 사업이 델라웨어에서 운영되는 경우, 델라웨어에 LLC를 설립하는 것이 유리합니다.
본거지 주 vs. 타 주
LLC를 설립할 때 불필요한 비용과 행정적 부담을 피하려면 일반적으로 거주하는 주에서 설립하는 것이 가장 좋습니다. 변호사 Alexander J. Davie와 Dana Shultz는 LLC를 설립하기에 가장 좋은 주는 보통 거주하는 주라는 데 동의합니다.
온라인 비즈니스
온라인 사업을 운영하는 경우에도 사업을 주로 운영하는 곳이므로 본인의 거주지 주에 LLC를 설립하는 것이 좋습니다. 고객의 위치는 LLC 설립 위치를 결정하는 요인이 아닙니다.
판매자 허가증
많은 소규모 사업주들이 잘못된 주에서 LLC를 설립한 후 문제에 직면합니다. 예를 들어, 캘리포니아에 있는 사업주가 유타주에서 LLC를 설립하는 경우, 판매 허가를 받기 위해 캘리포니아에서 외국 LLC로 등록해야 하며, 이는 추가 비용과 행정 업무로 이어집니다.
본인 거주 주에 LLC 설립
일반적으로 본인이 거주하는 주에서 LLC를 설립하는 것이 가장 비용 효율적이고 간단한 방법입니다. 대부분의 사업주들은 거주하는 주에서 사업 활동을 수행하므로, 해당 주에서 LLC를 설립하는 것이 논리적인 선택입니다.
세금은 돈이 벌리는 곳에서 납부됩니다.
많은 사람들이 네바다와 같이 소득세가 없는 주에 LLC를 설립하면 세금을 절약할 수 있다고 오해합니다. 하지만 이는 정확하지 않습니다.
예를 들어 네바다 LLC를 설립했지만 거주하는 주에서 사업을 운영하는 경우, 소득이 발생하는 곳이 거주하는 주이기 때문에 해당 주에서 세금을 납부해야 합니다.
유용한 상기 사항은 다음과 같습니다. 세금은 돈을 번 곳에 납부됩니다.
네바다
본거지 주 외에서 LLC를 설립하는 것의 이점에 대한 많은 주장은 과장되어 있습니다. 이러한 이점을 홍보하는 주 및 회사는 해당 지역에 설립된 LLC로부터 재정적 이익을 얻습니다. 예를 들어, 네바다는 LLC 설립 수수료로 연간 약 3백만 달러를 벌어들입니다. 과장 광고에도 불구하고 네바다에서는 다른 주에 비해 LLC 설립 건수가 적으며 사기 행위 발생률이 높습니다. 네바다에 거주하지 않는 한 일반적으로 본거지 주에서 LLC를 설립하는 것이 더 실용적입니다.
주 정부 벌금 및 과태료
모든 주 정부는 LLC가 해당 주 내에서 사업을 수행하는 경우 외국 LLC로 등록하도록 요구하는 규정을 시행합니다. 이러한 시행에는 벌금, 과태료, 이자, 소송 비용이 포함될 수 있으며, 심지어 LLC의 사업 수행 능력이 정지될 수도 있습니다.
코네티컷 예시:
코네티컷 주에서는 주 국무장관과 법무장관 사무실이 외국 법인으로 등록하지 않고 영업하는 기업들로부터 130만 달러를 징수했습니다. 벌금은 수백 달러에서 30,795달러까지 다양했으며, 평균 벌금은 4,600달러였습니다.
코네티컷 LLC 법 제 34-275a조에 따르면, 타 주 LLC가 외국 LLC로 90일 이내에 등록하지 않고 코네티컷에서 사업을 수행하는 경우:
- • 월 300달러의 벌금이 부과됩니다.
- • LLC는 등록되지 않은 모든 연도에 대해 소득세와 수수료를 납부해야 합니다.
- • 미납 세금 및 수수료에는 이자와 벌금이 부과됩니다.
- • 법무 장관은 모든 회비를 회수하기 위해 소송을 제기할 수 있습니다.
- • LLC는 코네티컷에서 소송을 제기할 수 없지만, 스스로를 변호할 수는 있습니다.
- • LLC는 모든 벌금, 이자 및 법원 비용이 지불될 때까지 코네티컷에서 사업을 수행할 수 없습니다.
상세 예외 사항
몇 가지 예외적인 경우로, 본거주지 주 외에서 LLC를 설립하는 것이 유리할 수 있습니다.
캘리포니아 거주자
캘리포니아에 거주하는 경우, LLC를 어디에 설립하든 사업은 캘리포니아에서 운영하게 될 가능성이 높습니다. 따라서 캘리포니아에 LLC를 설립하거나 타 주 LLC를 외국 LLC로 등록하는 것이 가장 좋습니다.
비 미국 거주자
미국 거주자가 아닌 경우 어느 주에서든 LLC를 설립할 수 있지만, 미국 내에 물리적 거점이나 직원이 있는 경우에는 해당 주에서 LLC를 설립해야 합니다. 미국 내에 물리적 거점이 없는 온라인 비즈니스의 경우, 어느 주든 선택할 수 있습니다. 비거주 외국인 과세에 대해 잘 아는 회계사와 상담하여 특정 비즈니스 요구에 가장 적합한 주를 결정하십시오.
부동산 LLC
부동산 투자 시에는 부동산이 위치한 주에 LLC를 설립하십시오. 거주하는 주에 LLC를 설립하고 다른 주에서 부동산을 구매하는 경우, 해당 주에 외국 LLC로 등록해야 하므로 추가 비용과 행정적 요구 사항이 발생합니다.
와이오밍 지주 회사
여러 주에 걸쳐 여러 부동산을 소유한 부동산 투자자는 와이오밍에 지주회사를 설립하고, 해당 지주회사가 부동산이 위치한 주의 LLC를 소유하는 것을 고려할 수 있습니다. 지주회사 설립에 대한 지침은 변호사 또는 회계사와 상담하십시오.
LLC 설립에 가장 적합한 주 선택에 대한 자주 묻는 질문
LLC를 설립하면 법인 소득세가 면제되나요?
아니요, LLC를 설립한다고 해서 법인 소득세가 면제되는 것은 아닙니다. LLC는 원래 법인 소득세 대상이 아니기 때문입니다. LLC는 법인이 아닌 유한 책임 회사이므로 납부해야 할 법인 소득세가 없습니다. 대신 LLC는 소득 이관 과세 방식을 사용합니다. 즉, 세금 납부 책임이 LLC에서 개인 소유주에게 이전되고, 소유주는 사업 소득을 개인 세금 보고서(Form 1040)에 보고합니다. 참고: 예외는 C-Corporation으로 과세되도록 선택한 LLC의 경우이지만 흔하지 않습니다.
LLC를 설립하는 데 가장 저렴한 주는 어디인가요?
몬태나는 LLC를 설립하는 데 가장 저렴한 주로 여겨지는 경우가 많습니다. 하지만 몬태나에 거주하거나 그곳에서 사업을 하는 경우에만 몬태나에 LLC를 설립하는 것이 좋습니다. 몬태나는 주 내 거주자 또는 사업체에 세금 혜택을 제공합니다. 몬태나에 거주하거나 사업을 하지 않는 경우, LLC를 두 번 등록해야 합니다. 몬태나에서 국내 LLC로, 그리고 거주하는 주 또는 사업을 운영하는 곳에서 외국 LLC로 등록해야 합니다. 이러한 이중 등록은 두 주에서 연간 수수료를 지불하게 하고, 등록 대리인이 두 명 필요할 수도 있어 비용이 빠르게 증가합니다.
비 미국 거주자는 어느 주에 LLC를 설립해야 할까요?
미국 거주자나 미국 시민권자가 아니고 (미국 내 직원이나 사무실, 상점 또는 창고가 없는 경우) 어느 주에서든 LLC를 설립할 수 있습니다. 인기 있는 선택지는 Wyoming과 Delaware입니다. 하지만 저희는 개인적으로 Ohio를 추천합니다. Ohio는 비용이 더 저렴하고 (연례 보고서가 없음) 서류 작업이 매우 간단하기 때문입니다. Delaware의 명성이 그렇게 중요하거나 추가 비용을 들일 가치가 있다고 생각하지 않습니다.
비거주자 비용 비교:
- • 와이오밍 LLC: 주 정부 수수료 $100, 연례 보고서 $60/년
- • Delaware LLC: 주 정부 수수료 $90, 연례 보고서 $300/년 Wyoming LLC: State fee $100, Annual Report $60/year Wyoming LLC: 주 정부 수수료 $100, 연례 보고서 $60/년
- • 오하이오 LLC: 주정부 수수료 $99, 연례 보고서 없음
미국 내에 물리적 위치(사무실, 상점, 창고 등)가 있거나 미국 내에 직원이 있는 경우, 사업을 거래하는 주에 LLC를 설립하는 것이 가장 좋습니다. 대부분의 경우, 이는 물리적 위치가 있는 곳이거나 대부분의 직원이 위치한 곳입니다.
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실제 예시
사례 1: Currency Trading LLC 설립
Background:
Joshua Wilson과 네 명의 친구들은 서로 다른 주(NY, Illinois, California, Michigan)에 거주하며 외부 투자나 고객 없이 통화 거래에 참여하고 있습니다.
Situation:
그들은 통화 거래 활동을 위해 사업체를 설립해야 합니다.
Challenge:
여러 주에서 사업을 운영하는 경우, 어떤 주에 LLC를 설립할지 결정하는 것.
Solution:
Sara Parker는 LLC가 패스 스루 법인이므로 주 선택이 개인 세금에 영향을 미치지 않을 것이라고 조언했습니다. 그녀는 단순성을 위해 미시간주에 LLC를 설립하고 필요한 경우 외국 자격 취득을 처리할 것을 제안했습니다.
Now:
그 그룹은 아마도 미시간에서 LLC를 설립했을 것이며, 처음에는 규정 준수 세부 사항에 크게 신경 쓰지 않고 거래 활동에 집중했을 것입니다.
사례 2: YouTube 채널 LLC 설립
Background:
매사추세츠에 사는 십대 아들과 함께 광고 수익을 창출하는 성공적인 유튜브 채널을 운영하는 아버지.
Situation:
아버지는 개인 사업자로 운영하는 대신 책임 보호를 위해 LLC를 설립하고 싶어합니다.
Challenge:
매사추세츠는 LLC 설립 및 유지 비용이 높습니다 (설립 비용 및 연간 수수료 $500). 아버지는 이러한 수수료를 피하기 위해 다른 주에 LLC를 설립하는 것을 고려하고 있지만, 매사추세츠에서 외국 법인 등록이 필요한지 확신하지 못하고 있습니다.
Solution:
Sara Parker는 다른 주에 LLC를 설립하는 경우 매사추세츠주에서 외국 LLC로 등록해야 할 수 있으며, 이는 추가 비용을 발생시킬 수 있다고 설명했습니다. LLC는 여전히 집에서 운영되기 때문에 매사추세츠주에서 사업을 하는 것으로 간주될 것입니다.
Now:
아버지는 단순함과 저렴한 비용으로 알려진 오하이오와 같은 주에서 LLC 설립을 고려하고 있으며, 매사추세츠에서 외국 LLC로 등록해야 할 가능성도 염두에 두고 있습니다.
사례 3: 컨벤션 주최자 LLC 설립
Background:
컨벤션 기획자인 Oscar는 주로 서부 해안을 중심으로 여러 주에 거주하며 사업을 운영합니다.
Situation:
Oscar는 그의 사업 활동을 위해 뉴멕시코에 LLC 설립을 고려하고 있습니다.
Challenge:
세금 영향을 이해하고 뉴멕시코가 그의 LLC에 가장 적합한 선택인지 여부.
Solution:
사라 파커는 오스카의 주 거주지와 근무지에 대해 문의했는데, 이는 법인 설립 주와 세금 의무에 영향을 미칠 것입니다.
Now:
Oscar는 그의 거주지와 사업 운영을 평가하여 LLC 설립에 가장 적합한 주를 결정하려고 하며, 그가 사업을 운영하는 다른 주들도 고려하고 있을 가능성이 있습니다.
사례 4: 국제 사업 소유자 LLC 설립
Background:
미국 외 지역에 거주하는 Elvis Kelechian은 온라인 웹 호스팅 사업을 위해 LLC를 설립하고자 합니다. 그는 이전에 애리조나에 거주했습니다.
Situation:
엘비스는 유리한 규정 때문에 Wyoming LLC 설립을 고려하고 있습니다.
Challenge:
와이오밍이 최선의 선택인지 판단하고 애리조나와의 관계가 그의 결정에 어떤 영향을 미칠 수 있는지 결정합니다.
Solution:
사라 파커는 엘비스의 애리조나 연고에도 불구하고 Wyoming이 좋은 선택지라고 확인했으며, 낮은 등록 수수료와 간편한 서류 작업 때문에 Ohio를 고려해 볼 것을 제안했습니다.
Now:
엘비스는 LLC 설립을 위해 와이오밍과 오하이오를 잠재적인 주로 탐색하고 있습니다.
사례 5: 비즈니스 LLC 형성 리브랜딩
Background:
Jo는 조지아와 플로리다 두 곳에 거주하며 온라인 서비스를 제공하는 사업의 리브랜딩을 진행하고 있습니다.
Situation:
조는 자신의 거주지 주들 중 한 곳 대신 오하이오주에 LLC를 설립하는 것을 고려하고 있습니다.
Challenge:
그녀가 본국에서 외국 법인 등록이 필요한지 여부를 파악합니다.
Solution:
Sara Parker는 조지아와 플로리다에서는 외국 자격 요건이 엄격하게 적용되지 않으므로 Jo가 원한다면 오하이오에 LLC를 설립할 수 있지만, 향후 외국 자격 요건이 필요할 수 있다는 점을 염두에 두라고 조언했습니다.
Now:
조는 오하이오주에서 LLC를 설립할 가능성이 높으며, 나중에 조지아주 또는 플로리다주에서 외국 법인 등록이 필요할 수 있다는 점을 인지하고 있습니다.
사례 6: 임대차 재정거래 LLC 설립
Background:
메릴랜드에 거주하는 Tamika는 단기 및 중기 임대용 임대차익 LLC를 시작할 계획입니다.
Situation:
타미카는 잠재적인 세금 절감 때문에 와이오밍에 LLC 설립을 고려하고 있지만, 다른 주에서 소득을 창출할 경우 미치는 영향에 대해 확신이 없습니다.
Challenge:
그녀가 LLC를 메릴랜드에 설립해야 할지, 아니면 소득을 창출할 계획인 주 중 한 곳에 설립해야 할지 결정하는 것.
Solution:
Sara Parker는 LLC가 소득 비례 배분 법인이며, Tamika는 1040 세금 보고서에 세금을 납부하게 될 것이라고 설명했습니다. 여러 주에서 소득이 발생할 경우 주 세금 보고서를 제출하고 소득을 적절히 배분해야 합니다.
Now:
타미카는 메릴랜드에 LLC를 설립하여 임대 활동에 대한 적절한 세금 신고에 집중할 가능성이 높습니다.
사례 7: 유목민 사업가 LLC 설립
Background:
산악 가이드인 Kevin은 법적 거주지는 플로리다이지만 주로 유타와 미국 서부에서 유목민처럼 활동합니다.
Situation:
케빈은 사업의 대부분을 수행하는 곳과 달리 플로리다에 LLC를 설립하는 것을 고려하고 있습니다.
Challenge:
주 내 영구적인 실제 주소 없이 LLC 설립하기.
Solution:
Sara Parker는 플로리다 주소의 안정성을 고려하여 플로리다에 LLC를 설립하고 필요한 경우 등록 대리인 서비스를 이용할 것을 제안했습니다.
Now:
케빈은 플로리다에서 LLC를 설립할 가능성이 높으며, 주 정부 요구 사항 처리를 위해 등록 대리인 서비스를 이용할 것입니다.
사례 8: 익명 LLC 설립
Background:
일리노이에 거주하는 Phil은 온라인 소매 사업을 위해 익명 LLC를 설립하고자 합니다.
Situation:
Phil은 익명성을 위해 New Mexico LLC 설립을 고려하고 있지만, Illinois에서 외국 LLC로 등록해야 합니다.
Challenge:
일리노이주 외국 LLC 요건을 준수하면서 소유주 익명성을 보장합니다.
Solution:
Sara Parker는 일리노이 주에서는 관리자 또는 구성원을 반드시 등재해야 하므로 소유권이 노출될 수 있다고 설명했습니다. Phil은 익명성을 유지하기 위해 LLC 관리자로 누군가를 고용할 수 있습니다.
Now:
Phil은 뉴멕시코 LLC를 설립하고 일리노이에서 외국 LLC로 등록하는 동안 소유권을 익명으로 유지하기 위해 관리자를 고용하는 것을 고려하고 있습니다.